タックス・プランニング

Tax Planning

個人は、法人と違って、消費もするし貯蓄もします。個人の経済活動は利益稼得だけではとらえきれない多様な活動を含みます。このため、個人には法人に比して多様なプランニングの要素があります。本講義は、個人の所得税を、タックスプラニングの観点から理解することで、なぜそのような制度となっているのか、個人の消費や貯蓄の意思決定に税金が影響を与えるメカニズムを知ってほしいと思います。税に関する学習を、単なる知識の習得ではなく、考える・実践する学習として行います。

申し込み締切日: 2024/12/20 Fri

お申込後のご注意点

開講4週間前を過ぎた場合のキャンセルによる返金はいたしかねます。また、欠席された場合の補講や別の科目への振替対応はいたしておりませんので予めご了承ください。

トピック

会計
職種

経理 / 財務
ポジション

一般社員
受講料

80,000円
言語

Japanese
開講形式

オンライン

開催日時

2025/01/18 Sat	09:20〜16:40
2025/01/19 Sun	09:20〜16:40

会場

オンライン

申し込み締切日

2024/12/20 Fri

対象者

社会人 / 修了生

講義計画

Day1

所得税の仕組みとタックスプラニングの基本的な概念
金融商品の特性・ポートフォリオの考え方、金融商品に関する税制の基本的な仕組み
これらをケースとクラスディスカッションにより学修体験します。

Day2

事業への投資（例えば不動産投資）に関する税制の基本的な仕組み、
ライフサイクルのなかで（異時点間）の個人のタックスプラニング、
ライフプラニングの基礎
これらをケース、クラスディスカッションにより学修体験します。最後に、個人のライフプランを考えてみます。

使用ケース一覧

事例研究：所得税の仕組み、金融所得課税の一体化、様々な金融商品と税制
事例研究：事業への投資（金融所得と事業所得）、ライフイベントと税金、個人のライフプラニング

教科書および参考文献

教科書

FPK研修センター「２級FP技能検定・AFPテキスト　第2分冊　金融資産運用設計・タックスプラニング」FPK研修センター出版部（2023）9784864042840
増井良啓「租税法入門（第3版）」有斐閣（2023）9784641228603

参考文献

FPのための真・税金ハンドブック（2023年度版）
租税法判例百選　中里実ほか　有斐閣　（第6版） (2016)　（第7版）（2021）

受講審査に必要な書類

卒業大学（大学院）の卒業証明書或いは学位記の写し
顔写真

Executive Education